الرقابة الداخلية القائمة على العمليات
يتم ربط المخاطر والضوابط والوثائق والمسؤوليات معًا على شاشة واحدة لكل عملية تجارية.
الرقابة الداخلية وإدارة مخاطر الشركات
حل لإدارة المخاطر الداخلية والرقابة المؤسسية متوافق مع معايير COSO وجاهز للتدقيق، يجمع بين العمليات والمخاطر ونقاط التحكم على منصة واحدة.
360 درجة
التحكم في الرؤية
70%+
عملية لا ورقية
7/24
التدقيق والمراقبة
نظرة عامة على وحدة التحكم الداخلية
يوفر هذا النظام بنية تحتية رقمية للرقابة الداخلية تعزز الحوكمة والشفافية والامتثال التنظيمي من خلال تتبع العمليات والمخاطر والضوابط وخطط العمل من البداية إلى النهاية.
هيكل متوافق مع معايير COSO
تتوافق بيئة الرقابة مع المعايير الدولية من حيث تقييم المخاطر، وأنشطة الرقابة، والمعلومات والاتصالات، والمراقبة.
مراقبة الإجراءات والامتثال
تتم مراقبة التقدم المحرز في نتائج التدقيق وخطط العمل والمواعيد النهائية في الوقت الفعلي.
التقارير المركزية
يقدم مجلس الإدارة لوحات معلومات وتقارير مخصصة للتدقيق الداخلي وأصحاب العمليات.
مكونات نموذج التحكم الداخلي
يقوم النظام بتحويل هيكل الرقابة الداخلية لشركتك إلى نظام رقمي ضمن خمسة مكونات رئيسية: بيئة الرقابة، وتقييم المخاطر، وأنشطة الرقابة، والمعلومات والاتصالات، والمراقبة.
بيئة التحكم
- الهيكل التنظيمي، والوصف الوظيفي، ومصفوفات السلطة.
- أرشيف رقمي للسياسات والإجراءات والمبادئ التوجيهية.
- المبادئ التوجيهية الأخلاقية وسجلات الموافقة
تقييم المخاطر
- جرد المخاطر على مستوى العمليات والوحدة والمشروع.
- تقييم المخاطر بناءً على الاحتمالية والتأثير ومستوى السيطرة.
- تحديد الأولويات بناءً على مستوى الرغبة في المخاطرة ومستويات التحمل.
أنشطة الرقابة
- أنواع المكافحة الوقائية والكشفية والتصحيحية.
- عمليات التفويض، والمطابقات، والتحقق المتبادل
- تكرار عمليات الفحص، والوثائق الداعمة، وارتباطات المخاطر ذات الصلة.
المعلومات والاتصالات والمراقبة
- الإشعارات والتنبيهات والتقارير الدورية.
- خطة التدقيق الداخلي، وسجلات النتائج، وإجراءات المتابعة.
- مؤشرات المراقبة المستمرة ومقاييس الأداء
مخطط تدفق عملية الرقابة الداخلية من البداية إلى النهاية
بدءًا من استراتيجية وجرد العمليات وصولاً إلى تحليل المخاطر، وتصميم الضوابط، والتنفيذ، والمراقبة، وإعداد التقارير، تتم إدارة الدورة بأكملها على منصة واحدة.
1. جرد العمليات والأصول
تحديد المنظمة والعمليات والعمليات الفرعية والأصول الحيوية.
2. تحليل المخاطر
إنشاء سيناريوهات المخاطر وتقييمها وتحديد أولوياتها.
3. تصميم التحكم
يجب تحديد أنشطة التحكم والمسؤوليات والتكرارات لكل خطر حرج.
4. التطبيق والأدلة
إجراء عمليات التحقق وتحميل المستندات الداعمة إلى النظام.
5. المراقبة والتحكم
تطوير خطط الاختبار، ونتائج التدقيق الداخلي، ومتابعة الإجراءات.
6. الإبلاغ والتحسين
التقارير الإدارية، وتحليلات الاتجاهات، وخطط التحسين المستمر.
مصفوفة الأدوار والمسؤوليات والصلاحيات
تم توضيح أدوار ومسؤوليات مجلس الإدارة وفريق التدقيق الداخلي وأصحاب العمليات وموظفي الوحدة في الرقابة الداخلية.
- الموافقة على سياسة وإطار الرقابة الداخلية.
- تحديد مستوى تقبّل المخاطر، والأهداف، ومؤشرات الأداء.
- مراجعة التقارير الدورية للرقابة الداخلية والمخاطر.
- إعداد خطط التفتيش وخطط الاختبار.
- تقييم تصميم نظام التحكم وفعاليته التشغيلية.
- رصد النتائج والتوصيات وخطط العمل.
- تحديث المخاطر والضوابط في عملياتهم الخاصة
- إدخال سجلات ومستندات طلبات التحكم في النظام.
- تنفيذ خطط العمل وتقديم تحديثات الحالة.
- مصفوفة رقمية لحدود المعاملات ومستويات الموافقة وسلطات التوقيع.
- آليات الموافقة والتحكم المدمجة مع تطبيقات تخطيط موارد المؤسسات/التطبيقات التجارية.
- التحكم في إصدارات تغييرات الصلاحيات وتتبعها.
التقارير والتحليلات ولوحات المعلومات
يوفر لوحات معلومات قابلة للتصفية بمستويات تفصيلية متفاوتة لفرق الإدارة والتدقيق والعمليات.
لوحة التحكم
يتم تلخيص المخاطر العالية والإجراءات المتأخرة والنتائج الحاسمة ومؤشرات الامتثال على شاشة واحدة.
تحليل المخاطر والرقابة
توزيعات المخاطر بناءً على الوحدة والعملية والفئة والنتيجة؛ مستويات فعالية التحكم ورسوم بيانية للاتجاهات.
التدقيق وتتبع الإجراءات
تخطيط وإتمام عمليات التدقيق، والنتائج، والأطراف المسؤولة، وأداء التاريخ المستهدف.
مجموعات التقارير وأصحاب المصلحة الخارجيين
الوصول السريع إلى تقارير مجلس الإدارة ولجنة التدقيق والهيئة التنظيمية عبر مخرجات PDF/Excel.
الأسئلة الشائعة
لا. صُممت الوحدة لتكون قابلة للتوسع لتناسب البلديات والجامعات والشركات الصغيرة والمتوسطة والشركات القابضة. يمكن البدء ببعض العمليات الأساسية والتوسع تدريجياً لتشمل المؤسسة بأكملها.
نعم. يمكن دمج سجلات العمليات والمخاطر والتحكم مع أنظمة تخطيط موارد المؤسسات (ERP) وأنظمة إدارة المستندات (DMS) وأنظمة الموارد البشرية والأنظمة المالية عبر واجهة برمجة التطبيقات (API)، مما يمنع تكرار البيانات.
يتم جمع جميع أدلة التدقيق والنتائج وسجلات الإجراءات في مكان واحد، مما يسمح بالوصول إلى التقارير والأدلة المطلوبة في غضون دقائق؛ مما يلغي الحاجة إلى التجميع اليدوي باستخدام Excel/Word.